Анализ использования трудовых ресурсов и фонда оплаты труда

За анализируемый период среднегодовая численность работников основной деятельности увеличилась на 1 человека по сравнению с базисным годом, однако она менее планового значения на 2 человек. Удельный вес рабочих в общей численности работников в отчетном году увеличился на 0,06%. Среднегодовая выработка рабочего уменьшилась на 65,21 тыс.р., среднедневная на - 0,26 тыс.р., среднечасовая увеличилась на 0,05 тыс.р.

Из данных таблицы 37 видно, что среднегодовая выработка одного работника уменьшилась на 52 тыс.р. по сравнению с базисным годом, в том числе за счет изменения:

удельного веса рабочих в общей численности персонала предприятия +0,7 тыс.р. (ГВУд )

продолжительности рабочего дня -120,17 тыс.р. (ГВП)

среднечасовой выработки рабочих +67,73 тыс.р. (ГВЧВ)

А по сравнению с планом среднегодовая выработка одного работники уменьшилась на 106 тыс.р., за счет изменения:

удельного веса рабочих в общей численности персонала предприятия

,75 тыс.р. (ГВУд )

количества отработанных дней одним рабочим за год -25,27 тыс.р. (ГВД)

продолжительности рабочего дня -120,17 тыс.р. (ГВП)

среднечасовой выработки рабочих +47,97 тыс.р. (ГВЧВ)

Таблица 38 Исходные данные для факторного анализа средств на оплату труда в себестоимости продукции

Виды оплат

Оплата труда, тыс.р.

план

факт

отклонение

А

1

2

3

Оплата труда рабочих

6236

6869

633

1. Переменная часть заработной платы рабочих без оплаты отпусков (стр.1.1+стр.1.2)

1.1. Сдельные расценки

5395

5589

194

1.2. Премии за производственные результаты

841

1280

439

2. Постоянная часть оплаты труда

6438

6816

378

(стр.2.1+стр.2.2+стр.2.3)

2.1. Оплата по тарифным ставкам

4487

4759

272

2.2. Все виды доплат

1836

1931

95

2.2.1. в т. ч. доплаты за сверхурочное время

62

62

2.3. Прочие виды оплат

115

126

11

2.3.1. в т. ч. оплата простоев

86

86

3. Заработная плата рабочих без отпускных (стр.1+стр.2)

12674

13685

1011

4. Удельный вес переменной части, % (стр.1стр.3100)

49,20

50,19

0,99

5. Распределение отпускных

598

646

48

5.1. Относящихся к переменной части

294,23

324,25

30,02

(стр.5стр.4100)

5.2. Относящихся к постоянной части

303,77

321,75

17,98

(стр.5 стр.5.1)

6. Итого заработная плата рабочих с отпускными (стр.6.1+стр.6.2)

13272,00

14331,00

1059,00

6.1. Переменная часть (стр.1+стр.5.1)

6530,23

7193,25

663,02

6.2. Постоянная часть (стр.2+стр.5.2)

6741,77

7137,75

395,98

Оплата труда служащих

4500

4980

480

7. Заработная плата служащих

(стр.7.1+стр.7.2+стр.7.3)

7.1. Оплата по окладам, включая отпускные

3751

3821

70

7.2. Премии

612

721

109

7.3. Доплаты и надбавки

137

438

301

8. Оплата труда работников неосновной деятельности

953

956

3

9. Всего расходов на заработную плату по предприятию (стр.6+стр.7+стр.8)

18725,00

20267,00

1542,00

Перейти на страницу: 2 3 4 5 6 7 8 9

Немного больше об экономике сегодня

Инновационная деятельность и экономическое развитие государства
рост В современном мире формируется новая система ценностей. Мировое развитие перешло в постиндустриальную, информационную эпоху. Движущей силой при этом является инновационный характер капитала, который базируется на научных достижениях, быстром освоении новых технологий и эффективном управлении. Одной из главных ...

Инфляционные процессы в Республике Беларусь, их последствия и принимаемые антиинфляционные меры
Инфляция является неотъемлемым атрибутом рыночного хозяйства, оказывающим неоднозначное воздействие на экономику. В результате инфляции растет денежная масса. Некоторый рост денежной массы (до 10% в год) создает стимул для увеличения объема выпускаемой продукции, ускоряет платежный оборот, способствует активизац ...

Меню сайта

Макроэкономический рост

Сущность и причины экономического роста

Макроэкономическая политика государства

Инструменты макроэкономической политики государства

Корпоративная собственность в России

Понятие корпоративной собственности как экономической категории

Концепция бизнеса мехатронной системы

Характеристика мехатронной мобильной транспортной платформы

Контрактная форма оплаты труда в здравоохранении

Сущность контрактной формы оплаты труда

Экономический обзор

Все материалы

Все права принадлежат www.econmotion.ru