Анализ использования трудовых ресурсов и фонда оплаты труда

За анализируемый период среднегодовая численность работников основной деятельности увеличилась на 1 человека по сравнению с базисным годом, однако она менее планового значения на 2 человек. Удельный вес рабочих в общей численности работников в отчетном году увеличился на 0,06%. Среднегодовая выработка рабочего уменьшилась на 65,21 тыс.р., среднедневная на - 0,26 тыс.р., среднечасовая увеличилась на 0,05 тыс.р.

Из данных таблицы 37 видно, что среднегодовая выработка одного работника уменьшилась на 52 тыс.р. по сравнению с базисным годом, в том числе за счет изменения:

удельного веса рабочих в общей численности персонала предприятия +0,7 тыс.р. (ГВУд )

продолжительности рабочего дня -120,17 тыс.р. (ГВП)

среднечасовой выработки рабочих +67,73 тыс.р. (ГВЧВ)

А по сравнению с планом среднегодовая выработка одного работники уменьшилась на 106 тыс.р., за счет изменения:

удельного веса рабочих в общей численности персонала предприятия

,75 тыс.р. (ГВУд )

количества отработанных дней одним рабочим за год -25,27 тыс.р. (ГВД)

продолжительности рабочего дня -120,17 тыс.р. (ГВП)

среднечасовой выработки рабочих +47,97 тыс.р. (ГВЧВ)

Таблица 38 Исходные данные для факторного анализа средств на оплату труда в себестоимости продукции

Виды оплат

Оплата труда, тыс.р.

план

факт

отклонение

А

1

2

3

Оплата труда рабочих

6236

6869

633

1. Переменная часть заработной платы рабочих без оплаты отпусков (стр.1.1+стр.1.2)

1.1. Сдельные расценки

5395

5589

194

1.2. Премии за производственные результаты

841

1280

439

2. Постоянная часть оплаты труда

6438

6816

378

(стр.2.1+стр.2.2+стр.2.3)

2.1. Оплата по тарифным ставкам

4487

4759

272

2.2. Все виды доплат

1836

1931

95

2.2.1. в т. ч. доплаты за сверхурочное время

62

62

2.3. Прочие виды оплат

115

126

11

2.3.1. в т. ч. оплата простоев

86

86

3. Заработная плата рабочих без отпускных (стр.1+стр.2)

12674

13685

1011

4. Удельный вес переменной части, % (стр.1стр.3100)

49,20

50,19

0,99

5. Распределение отпускных

598

646

48

5.1. Относящихся к переменной части

294,23

324,25

30,02

(стр.5стр.4100)

5.2. Относящихся к постоянной части

303,77

321,75

17,98

(стр.5 стр.5.1)

6. Итого заработная плата рабочих с отпускными (стр.6.1+стр.6.2)

13272,00

14331,00

1059,00

6.1. Переменная часть (стр.1+стр.5.1)

6530,23

7193,25

663,02

6.2. Постоянная часть (стр.2+стр.5.2)

6741,77

7137,75

395,98

Оплата труда служащих

4500

4980

480

7. Заработная плата служащих

(стр.7.1+стр.7.2+стр.7.3)

7.1. Оплата по окладам, включая отпускные

3751

3821

70

7.2. Премии

612

721

109

7.3. Доплаты и надбавки

137

438

301

8. Оплата труда работников неосновной деятельности

953

956

3

9. Всего расходов на заработную плату по предприятию (стр.6+стр.7+стр.8)

18725,00

20267,00

1542,00

Перейти на страницу: 2 3 4 5 6 7 8 9

Немного больше об экономике сегодня

Конкурентоспособность украинских предприятий
Конкурентоспособность предприятия - это способность предприятия производить конкурентоспособную продукцию за счет его умения эффективно использовать финансовый и производственный потенциал. Под конкурентоспособностью товара понимается совокупность его качественных и стоимостных характеристик, которая обеспеч ...

Инновационная политика Российской Федерации
Целью написания курсовой работы является изучение основных направлений инновационной политики России на современном этапе. Достижение поставленной цели требует решения следующих основных задач: · раскрыть сущность взаимосвязи инноваций и экономического роста; · изложить формиров ...

Меню сайта

Макроэкономический рост

Сущность и причины экономического роста

Макроэкономическая политика государства

Инструменты макроэкономической политики государства

Корпоративная собственность в России

Понятие корпоративной собственности как экономической категории

Концепция бизнеса мехатронной системы

Характеристика мехатронной мобильной транспортной платформы

Контрактная форма оплаты труда в здравоохранении

Сущность контрактной формы оплаты труда

Экономический обзор

Все материалы

Все права принадлежат www.econmotion.ru